Antes de que el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea publicara en 2019 la versión definitiva de la Revisión Fundamental de la Cartera de Negociación (FRTB), el uso de modelos internos para calcular los riesgos de negociación estaba en pleno auge: en todo el mundo, la mayoría de los bancos modelaban sus carteras de negociación siguiendo el enfoque de modelos internos (IMA).

Las consideraciones competitivas llevaron a los bancos a buscar las ventajas de unos requisitos de capital más bajos